Пример 2: сторн. сегмента и повт. перерасчет

Затраты на МВЗ А распределяются по МВЗ В и С. Ссылочными базами распределения являются показания счетчиков, которые снимаются каждый месяц и записываются, как статистические показатели.

С января по март затраты МВЗ А распределялись поровну между МВЗ В и С. В апреле выяснилось, что показания счетчиков снимались неправильно. МВЗ В следует распределить 3/4%, а МВЗ С - 1/4% затрат.

Изменение распределения должно иметь обратную силу для уже закрытых периодов.

С января по март по МВЗ А, В и С распределялись 100 долл.

Результаты корректировки сегмента

Сторнирование сегмента

В апреле система SAP R/3 сторнировала в сегменте распределения из МВЗ А по МВЗ В и С, которые выполнялись с января по март.

МВЗ А дебетуется на 3х100 долл. = 300 долл.

МВЗ В и С кредитуются на 3х50 долл. = 150 долл.

Повторный перерасчет по сегменту

В апреле система SAP R/3 снова выполняет распределения в сегменте из МВЗ А по МВЗ В и С на основе модифицированных статистических показателей для месяцев с января по март.

МВЗ А кредитуется на 300 долл.

МВЗ В дебетуется на 750/1000х300 долл. = 225 долл.

МВЗ С дебетуется на 250/1000х300 долл. = 75 долл.