Перенос кредиторской задолженности

Обработка кредиторских задолженностей проиллюстрирована на двух примерах. (Налоги и другие строки для простоты опущены.)

 

Пример: заказ на поставку со склада

Заказ на поставку

Материал 1

300,00

(МВП A)

Материал 2

700,00

(МВП B)

В данном случае МВП определяются с помощью основных записей материалов.

Проводка поступления материала

Запасы 1

300,00

 

(МВП A)

 

Запасы 2

700,00

 

(МВП B)

на

Счет поступления материала/счета

300,00

 

(МВП A)

 

Счет поступления материала/счета

700,00

 

(МВП B)

 

Транзитный счет поступления материала/счета-фактуры представляет собой перерасчетный бухгалтерский счет поступления материалов/счетов-фактур.

Поступление счета-фактуры

Счет поступления материала/счета

300,00

 

(МВП A)

 

Счет поступления материала/счета

700,00

 

(МВП B)

на

Кредиторская задолженность

1000,00

     

При поступлении счета-фактуры индекс содержит только ссылку на документ FI, так как сектор кредиторской задолженности отражен в строках транзитного счета поступления материала/счета-фактуры (строки счетчика).

Пример: прямая проводка поступлений счетов-фактур в FI

Документ FI

Использование сырья

300,00

(МВЗ AA ®

МВП A)

 

Использование сырья

700,00

(МВЗ BB ®

МВП B)

на

Кредиторская задолженность

1000,00

     

Строки использования переносятся непосредственно в Учет по МВП.

Документ МВП

Использование сырья

300,00

(МВЗ AA ®

МВП A)

Использование сырья

700,00

(МВЗ BB ®

МВП B)

Как и раньше, индекс только ссылается на документ FI, так как сектор задан в строке счетчика.

При проводке кредиторской задолженности непосредственно в FI сектор в соответствии с МВП сможет работать только в том случае, если для каждого задействованного МВП создана строка счетчика.

Частичные оплаты обрабатываются так же, как и дебиторская задолженность. Если по дебиторской задолженности делается частичная оплата в сумме 500,00 долл., то 150,00 долл. проводится на МВП A и 350,00 долл. проводится на МВП B .

Перенос кредиторской задолженности в Учет по МВП

Кредиторские задолженности переносятся в Учет по МВП вместе с дебиторскими задолженностями. Перенос кредиторских и дебиторских задолженностей может быть осуществлен только вручную. Дополнительная информация по этому вопросу содержится в разделе Операции по закрытию периода для кредиторских/дебиторских задолженностей.

Авансовые платежи представляют собой дебиторскую задолженность клиента. Таким образом, требования авансового платежа и авансовые платежи также могут быть присвоены МВП. Ввиду того, что проводки авансовых платежей не имеют ссылки на счет-фактуру, автоматически присвоить авансовый платеж МВП невозможно. Однако это может быть сделано вручную. После этого авансовый платеж проводится в Учете по МВП. Если выполняется перерасчет авансового платежа, то система проводит и его в Учете по МВП.

Во избежание повторного переноса тех же данных следует отметить, что счет, выбранный в качестве дополнительного бухгалтерского счета наличия или счета прибылей и убытков для переноса в Учет по МВП, не переносится при запуске программы переноса во время закрытия периода. Например, может потребоваться создание счетов для авансовых платежей. Однако так как авансовые платежи напрямую присвоены МВП и не дифференцированы, как дебиторские и кредиторские задолженности, важно, чтобы проводки не переносились повторно в конце периода.