Осн. средства: перв. стоимость и переоценка стоим.

Для того чтобы перенос запаса основных средств в Учет по МВП был возможным, в системе R/3 необходимо активировать Бухгалтерский учет основных средств (FI-AA).

Основные средства присваиваются МВП косвенным образом через присвоение внутреннему заказу или МВЗ (см. раздел Присвоение основных средств). Программа переносит первоначальную стоимость и переоценку стоимости.

Операции по закрытию периода

Перенос в Бухгалтерский учет основных средств осуществляется в сочетании с операциями закрытия периода. Программа выполняет перенос только проведенных амортизационных отчислений и может быть запущена только после завершения проводок в Бухгалтерском учете основных средств.

Перенос основных средств может выполняться с любой требуемой частотой, так как перенесенные ранее данные удаляются при каждом запуске программы переноса. Однако следует отметить, что если в тот же месяц была выполнена проводка запасов в реальном времени, то все документы проводки запасов, созданные во время этих переносов, будут потеряны.

Программа переноса может быть найдена в пункте меню Фактические проводки ® Перенос статьи баланса ® Актив .

На экране выбора система выводит все балансовые единицы, принадлежащие контроллинговой единице. По умолчанию система предлагает область оценки стоимости “торговое право” (01).

Параллельные валюты

В Бухгалтерском учете основных средств могут быть представлены параллельные валюты с помощью параллельных областей оценки стоимости, отличающихся между собой только валютой. Если необходимо выполнить перенос этих областей, то следует ввести основную область (например, 01). Затем будет выполнен перенос данных из области, в которой ведется валюта балансовой единицы, и их сохранение в Учете по МВП в этой валюте. Если существует другая область в валюте МВП данной контроллинговой единицы, то она переносится системой в валюте МВП. То есть, выполнится пересчет данных в валюту МВП.

Компания, находящаяся в США, имеет филиал в Канаде. Канадский филиал хранит данные области оценки стоимости “торговое право” в валюте балансовой единицы "Can$" и в то же время в валюте концерна "US$" . Валютой контроллинговой единицы данного МВП является "US$" . При переносе область оценки стоимости “торговое право” данные этой области оценки стоимости сохраняются в валюте балансовой единицы ( "Can$" ), а также в валюте МВП ( "US$").

Необходимо также выбрать период проводки и финансовый год. Программа переноса должна запускаться в фоновом режиме. Если поле Отдельные позиции отключено, то для каждого основного средства система создает в Учете по МВП отдельную позицию. В случае обработки больших объемов данных эта опция должна использоваться только в целях тестирования.

Как и в случае дебиторских задолженностей (см. раздел Операции закрытия периода для кредиторских/дебиторских задолженностей), система выбирает итоговое сальдо периода при переносе основных средств. Однако итоговые таблицы содержат только изменения за период, как и в Финансах.

Просмотр перенесенных данных возможен в информационной системе. Если велись отдельные позиции, то они могут анализироваться с помощью соответствующих отчетов по отдельным позициям (см. Стандартные отчеты).

Перенос в реальном времени

Вместо периодического переноса основных средств может использоваться перенос в реальном времени. В этом случае система создает проводки в Учете по МВП при выполнении проводки незавершенного производства. Основные средства всегда проводятся на статистический вид затрат типа 90. Ведение этих видов затрат осуществляется точно так же, как и обычных видов затрат.

Для установки переноса в реальном времени выполняется следующая последовательность действий:

  1. Ввести виды затрат, которые необходимо перенести в Учет результатов в настройке транзакции для дополнительных счетов прибыли и убытков и баланса.
  2. Создать начальное сальдо для основных средств путем выполнения программы переноса.

После того, как создано начальное сальдо, система всегда проводит разницу между новым сальдо и предыдущим. В конце года необходимо выполнить перенос сальдо (см. Перенос сальдо).